Declaración de la Renta 2025: todas las novedades que debes conocer
Principales novedades de la Renta 2025
Renta Directa para 9 millones de contribuyentes
El servicio de presentación instantánea se duplica y llega a 9 millones de posibles usuarios, el doble que el año anterior.
Deducción por vehículo eléctrico
Deducción del 15% del valor de adquisición (máximo 3.000 €) para compras de vehículos eléctricos o híbridos enchufables realizadas en 2025.
Instalación de puntos de recarga
Se mantiene la deducción por instalar puntos de recarga en inmuebles propios, ampliada hasta el 31 de diciembre de 2026.
Eficiencia energética en vivienda
Se prorrogan las deducciones del 20% y del 40% por obras de mejora de eficiencia energética en la vivienda habitual.
Trabajadores con el SMI sin tributación efectiva
Nueva deducción para contribuyentes que cobren el salario mínimo y hayan soportado retenciones en nómina, para devolver íntegramente esas retenciones.
Pago con Bizum y tarjeta en la APP
Para declaraciones a ingresar, la aplicación móvil de la AEAT incorpora el pago con Bizum y tarjeta bancaria.
Tramos del IRPF 2025: ¿cuánto pagas según tus ingresos?
Los tramos de la renta general se mantienen igual que en el ejercicio anterior. Recuerda que el IRPF es progresivo: cada tramo solo se aplica a la parte de la renta que lo supera, no a toda la base.
| Base liquidable | Tipo de gravamen |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| De 12.450 € a 20.199 € | 24% |
| De 20.200 € a 35.199 € | 30% |
| De 35.200 € a 59.999 € | 37% |
| De 60.000 € a 299.999 € | 45% |
Fechas clave que debes apuntar
Nunca presentes el borrador sin revisarlo
El borrador de Hacienda es un punto de partida, no un documento definitivo. La AEAT puede no tener toda tu información: ingresos de plataformas digitales, ayudas públicas recibidas, rendimientos de criptomonedas o cambios en tu situación familiar son aspectos que frecuentemente generan errores o regularizaciones posteriores.
Además, este año el asistente virtual incluye alertas sobre deducciones autonómicas que quizás no estás aplicando. En Cataluña existen deducciones propias por alquiler, nacimiento, familia numerosa o discapacidad que pueden reducir significativamente tu cuota a pagar.
Si tienes dudas o tu situación fiscal es algo compleja (actividad económica, inmuebles, inversiones, herencias…), lo más recomendable es contar con un asesor que revise tu declaración antes de presentarla.
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En MOHE Assessors revisamos tu borrador, detectamos todas las deducciones aplicables y presentamos tu declaración sin errores ni sorpresas de última hora.
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